Risparmio e investimenti

È una polizza vita il cui premio confluisce in una gestione separata: un patrimonio distinto da quello della compagnia, investito prevalentemente in titoli di Stato e obbligazioni e valutato al costo storico. Questo meccanismo attenua le oscillazioni dei mercati e consente alla compagnia di garantire il capitale versato.

L’art. 1923 del Codice Civile stabilisce che le somme dovute dall’assicuratore non sono né pignorabili né sequestrabili, salvi i casi di revocatoria e di premi versati in frode ai creditori. È una tutela che nessun conto deposito o fondo comune offre.

I rendimenti sono tassati solo al momento del riscatto, con aliquota agevolata sulla quota investita in titoli di Stato, e la polizza è esente dall’imposta di bollo dello 0,20% annuo che grava su conti titoli e fondi. Il capitale liquidato ai beneficiari in caso di decesso è inoltre esente da imposta di successione e resta fuori dall’asse ereditario.

Dipende dall’obiettivo. Per costruire un capitale a favore dei figli il piano di accumulo è quasi sempre la scelta migliore: versi cifre sostenibili, diluisci il prezzo d’ingresso nel tempo e puoi modificare l’importo. Il premio unico ha senso quando c’è già una liquidità ferma da impiegare con un orizzonte definito.